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發票勾選認證操作注意事項!
2018-08-10 返回列表
選認證方式適用于納稅信用A級、B級、M級、C級的增值稅一般納稅人。
納稅人取得銷售方使用新系統開具的增值稅發票(包括增值稅專用發票、貨物運輸業增值稅專用發票、機動車銷售統一發票),可登錄增值稅發票選擇確認平臺(https://fpdk.bjsat.gov.cn)進行勾選確認,查詢、選擇用于申報抵扣或者出口退稅的增值稅發票信息,未查詢到對應發票信息的,仍可進行掃描認證。
勾選認證方式可以在申報前進行勾選,取消了紙質發票的掃描認證,通過發票勾選、確認兩步,輕松實現發票的抵扣或退稅,推薦納稅人使用。
以下是發票勾選認證納稅人的操作注意事項。
一、發票勾選時有哪些注意事項?
1. 關注界面上的當前稅款所屬期,您勾選的發票,將屬于當前的所屬期;
2. 勾選的發票可以在發票勾選模塊進行撤銷勾選;
3. 每個所屬期可以進行多次勾選操作;
4. 勾選的發票,還未完成認證,需要完成確認操作,方可視為認證完成;
5. 掃描認證的發票不能也無需進行勾選操作;
6. 發票狀態為異常發票(作廢、失控、紅沖等)不能進行勾選操作;
7. 當勾選的發票較多時,建議納稅人設置查詢條件,分批進行勾選操作,也可選擇使用批量勾選功能完成。
二、批量勾選有哪些注意事項?
1.批量勾選功能,可先下載模板文件,文件格式為excle 2003格式;
2.所有單元格為文本格式,開票日期為YYYY-MM-DD格式的數字,如2016-03-03;勾選狀態只能為:是、否。上傳文件前,請先核對需要勾選的發票其“是否勾選”列數值是否為“是”,否則無法實現批量勾選處理;
3.可以批量勾選發票,也可以批量撤銷已勾選未確認的發票;
4.不想勾選的發票信息,可在上傳文件中“是否勾選”欄次選擇“否”保存后上傳即可;
5.上傳的文件大小,不得大于500KB,若發票數量較大,可分多個文件進行上傳。
三、確認勾選有哪些注意事項?
1.確認勾選操作期為:當期已申報結束或征期結束后(以誰在前做為開始時間)至下期申報當天或征期結束當天(以誰在前做為終止時間)為可操作期間;
2.確認勾選每個操作期內可多次操作;
3.確認勾選的發票數據,是所有已勾選且未認證的發票數據;
4.平臺可獲取申報結果信息,來判斷本次確認數據是否歸屬為當期稅款所屬期,若在征期內已申報,平臺轉換稅款所屬期,本次確認的發票將回退,下期進行重新勾選確認,若征期內未申報,系統會提示納稅人“尊敬的納稅人,目前尚未從征管系統中獲取到您的申報結果,請您再次確認是否已完成本期增值稅申報工作”;若獲取申報結果異常失敗,則提示企業“尊敬的納稅人,獲取征管系統申報結果異常,請您確認是否已完成本期增值稅申報工作”;提示納稅人需要確認是否完成本期增值稅申報工作后,系統提示:(1)若選擇“已完成申報”,系統會提示企業“本次確認不成功,系統會自動回退已勾選未確認的發票數據,企業需在下一期重新進行勾選確認”;(2)若選擇“未完成申報”,系統將提示“本次確認成功。”進入下一步確認操作。
5.確認提交后,平臺提供本次確認匯總數據表以及當期稅款所屬期累計確認的匯總數據,并可導出PDF文件,自行打??;
6.確認操作完成后,視為認證完成;
7.已確認的發票不允許且不支持撤銷確認操作;
8.往期確認勾選明細可通過“確認歷史明細”模塊進行查看;
9.若企業當月無勾選的發票數據,可不用執行勾選確認操作。
四、發票查詢有哪些注意事項?
1.本平臺提供近期和未到期(還未到認證抵扣期的發票)的發票查詢功能;
2.查詢出的結果,包含發票基本信息以及發票認證、勾選的處理情況;
3.提供查詢出的發票狀態,如:正常、作廢、失控、紅沖等;
4.由于目前開具的發票信息數據同步到本平臺需要1天,所以平臺中不含當天開具的發票;
5.銷方離線開具的發票,在本平臺無法查詢到,在銷方上傳發票至稅務局端后,方可體現在本平臺中;
6. 若上述情況均不存在,仍然查詢不到該張發票,首先確認是否為增值稅專用發票,在全國發票查驗平臺中查詢發票是否存在。
五、抵扣統計有哪些注意事項?
1.抵扣統計報表中包含當期稅款所屬期的勾選認證和掃描認證的匯總數據;
2.統計表中含發票份數、金額、稅額合計等信息;
3.統計表分三種票種欄次進行展現,專票、機動車專票和貨運專票;
4.在完成確認操作后,最快當天即可查看本次確認發票的匯總數據,并體現在抵扣統計報表中;
5.抵扣統計模塊,展現勾選確認后變為異常的發票數據,此部分數據不能作為當期的有效抵扣依據,請根據相關政策進行處理;
6.抵扣統計報表以及異常發票清單均可下載,可根據需要自行打??;
7.抵扣統計報表右上角有統計時間,方便企業實時掌握統計報表的匯總認證數據;
8.大廳認證和網上掃描認證,認證的發票每天同步一次至本平臺,同步時,更新抵扣統計報表。
六、同一張發票既進行了發票勾選,又使用了掃描儀進行掃描認證,有什么影響?
1.本平臺會匯集所有勾選確認和掃描認證的發票,并進行去重,不會出現重復抵扣問題;
2.為了避免引起企業的混淆,建議企業優先使用更為方便、高效、快捷的本平臺替代原有掃描認證的方式。
七、稅款所屬期回退需要滿足哪些條件?
1.跳轉到下期后,沒有在“確認勾選”模塊進行過確認已勾選發票的操作;
2.系統獲取到的當期申報結果為“未申報”;
3.在本平臺確認勾選時,手工誤點擊“已完成申報”選項;
4.回退功能在征期內有效。
 
 
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